應用唯物辯證法 做好金融標準化

    金融是現(xiàn)代經(jīng)濟的核心和命脈，健全具有高度適應性、競爭力、普惠性的現(xiàn)代金融體系，對于促進經(jīng)濟增長和社會穩(wěn)定具有重要意義。
   黨中央歷來重視金融工作。早在延安時期，毛澤東同志就高度重視金融問題，把貨幣政策作為“對敵戰(zhàn)爭的重要武器”，把“發(fā)展工業(yè)、商業(yè)和金融業(yè)”作為“我黨的重要任務”。鄧小平同志指出：“金融很重要，是現(xiàn)代經(jīng)濟的核心。金融搞好了，一著棋活，全盤皆活�！�
   十八大以來，以習近平同志為核心的黨中央高度重視金融工作。習近平指出，金融是國家重要的核心競爭力，金融安全是國家安全的重要組成部分，金融制度是經(jīng)濟社會發(fā)展中重要的基礎性制度�！敖鹑诨�，經(jīng)濟活；金融穩(wěn)，經(jīng)濟穩(wěn)。經(jīng)濟興，金融興；經(jīng)濟強，金融強。”闡述經(jīng)濟與金融的關系，習總書記言簡意賅。他進一步以生命體為喻：經(jīng)濟是肌體，金融是血脈，兩者共生共榮。習總書記在第五次全國金融工作會議上強調(diào)，金融是實體經(jīng)濟的血脈，為實體經(jīng)濟服務是金融的天職，是金融的宗旨。正是黨中央牢牢把握金融事業(yè)發(fā)展和前進的方向，指引我國金融事業(yè)實現(xiàn)了一次又一次跨越發(fā)展。
   當前世界經(jīng)濟形勢復雜多變，我國金融業(yè)發(fā)展既面臨著巨大機遇，也面臨著前所未有的挑戰(zhàn)。滿足新時代金融發(fā)展需要，要求加快推進金融治理體系和治理能力現(xiàn)代化。標準作為金融治理的重要手段，是聯(lián)通國際經(jīng)貿(mào)活動、引領新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展的戰(zhàn)略性資源。2019年，黨的十九屆四中全會提出要建設更高水平開放型經(jīng)濟新體制，推動規(guī)則、規(guī)制、管理、標準等制度型開放。這為我國構建高質(zhì)量開放型金融標準化格局指明了方向。
   全國金融標準化技術委員會（以下簡稱金標委）堅決貫徹落實黨中央、國務院關于經(jīng)濟金融工作的決策部署，以唯物辯證法的三大規(guī)律等重要理論為指導，深入研究金融發(fā)展現(xiàn)狀，分析現(xiàn)有規(guī)范不足，組織我國專家牽頭制定了金融國際標準ISO    21586:2020《金融服務參考數(shù)據(jù) 銀行產(chǎn)品服務描述規(guī)范》，實現(xiàn)了我國金融國際標準零的突破。
   銀行產(chǎn)品的描述體現(xiàn)了量變到質(zhì)變的規(guī)律
   銀行產(chǎn)品在不到40年時間里，經(jīng)歷了典型的量變到質(zhì)變過程。在上個世紀80年代末期，對個人來說，銀行能辦理的主要業(yè)務還是存款；在房改之前，個人不需要買房，一般也買不起車，故一般也不需要貸款；而匯款只能到郵局辦理。隨著我國引入信用卡業(yè)務，準貸記卡產(chǎn)品具有了存、貸、匯一體化功能。后來，銀行電子化、信息化和金融科技逐步興起，銀行產(chǎn)品功能越來越復雜，以至于銀行從業(yè)人員都難以掌握一個銀行產(chǎn)品的所有特性，甚至于就某一功能比較復雜的銀行產(chǎn)品詢問同一家銀行的不同工作人員，都可能會得到不同答案。這樣的情況既損害了消費者合法權益，也不利于金融監(jiān)管，影響了銀行業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。
   針對銀行產(chǎn)品說明描述不統(tǒng)一的問題，金標委及時組織農(nóng)業(yè)銀行等單位制定相關標準，提升銀行產(chǎn)品服務信息披露的一致性和規(guī)范性，引導銀行使用消費者易懂的語言披露產(chǎn)品服務信息，助力構建更加開放、公平、公正和非歧視的金融投資與消費環(huán)境。2013年，中國人民銀行正式發(fā)布了金融行業(yè)標準JR/T    0102—2013《銀行業(yè)產(chǎn)品說明書描述規(guī)范》。JR/T    0102—2013借鑒了藥品說明書改革的成功經(jīng)驗，提出銀行產(chǎn)品需要描述的23個屬性，并分為“應有”“宜有”和“可有”三個種類，其中“應有”為必須說明的產(chǎn)品屬性，沒有相應屬性時必須寫“無”或“尚不明確”等字樣；“宜有”屬性在沒有或不適用時可以省略標題；“可有”則用于對銀行產(chǎn)品描述的擴充。同時，標準還對采用信息化方式表述銀行產(chǎn)品說明給出了要求。隨著標準出臺，原國家質(zhì)檢總局同年將銀行產(chǎn)品說明納入了質(zhì)檢公益項目。
   該行業(yè)標準發(fā)布后，金標委持續(xù)推動標準完善，通過分析吸納與消費者信息披露相關的國際標準，不斷充實金融行業(yè)標準的內(nèi)容，將銀行產(chǎn)品屬性拓展到37個。在此基礎上，原國家質(zhì)檢總局、國家標準委于2015年底發(fā)布了金融國家標準GB/T    32319—2015《銀行業(yè)產(chǎn)品說明書描述規(guī)范》，得到了社會各界的廣泛關注，新華社、中央電視臺等媒體均進行了相關報道。
   在GB/T    32319—2015的編制過程中，研究團隊發(fā)現(xiàn)相關領域標準在國際上尚屬空白，而歐盟對金融產(chǎn)品的要求也是剛剛提出且分散在各類文件之中。在此背景下，金標委組織相關專家研討認為，可以探索將我國金融國家標準GB/T    32319—2015《銀行業(yè)產(chǎn)品說明書描述規(guī)范》上升為ISO國際標準。在金標委組織下，我國專家以GB/T    32319—2015為藍本編制國際標準提案，由國家標準委提出申請，在ISO成功立項，名稱為《金融服務的參考數(shù)據(jù)    銀行產(chǎn)品服務描述規(guī)范》。該標準經(jīng)過多國專家廣泛研究討論并多輪磋商，在2020年9月正式發(fā)布，標準編號為ISO    21586:2020，這是由中國專家召集制定的首項金融國際標準，標志著我國金融領域標準化工作取得了重大的國際化突破。
   銀行產(chǎn)品的要素體現(xiàn)了對立統(tǒng)一規(guī)律
   在GB/T    32319-2015編制過程中，面臨兩方面問題：一是銀行產(chǎn)品的各個屬性在不同場合的重要性差異很大；二是銀行產(chǎn)品的很多要素從不同視角差異較大，甚至可以認為是截然相反的。因此，GB/T    32319-2015定位為從客戶視角看銀行產(chǎn)品。
   在ISO 21586:2020的編制過程中，由于ISO    9000:2015改版后將服務從產(chǎn)品概念中分離出來，再繼續(xù)按照銀行產(chǎn)品描述規(guī)范進行編制就存在描述不完整的問題。按照ISO    9000:2015給出的概念，產(chǎn)品與服務是對立統(tǒng)一體，銀行向客戶提供的產(chǎn)出在同一時刻或者表現(xiàn)為產(chǎn)品，或者表現(xiàn)為服務，或者表現(xiàn)為兩者交織在一起的混合體。因此，金標委在ISO/TC    68/SC 8年會上提出了銀行產(chǎn)品或服務（Banking Products or Services,BPoS）的概念，得到與會人員一致認可。
   隨著對ISO    21586在國際上討論的深入，有三個問題的解決也是矛盾律的實踐。一是BPoS與FinTech（金融科技）的關系。經(jīng)過討論認為，F(xiàn)inTech首先是通過技術手段拓展了服務地域、服務渠道和服務時間，解決了用戶體驗的主要矛盾，如果具備BPoS的相關特征，其就是BPoS。因此，標準在引言中說明當前BPoS已經(jīng)有未受監(jiān)管的機構發(fā)行的情況。二是BPoS的便利性與風險是一對典型的矛盾，在不同情況下，甚至針對不同客戶，其矛盾的主要方面均有所不同，這些應充分地予以披露，一方面便于監(jiān)管部門有效監(jiān)管，另一方面則為客戶提供充分的選擇，以構成一個產(chǎn)品服務豐富的市場。三是BPoS中涉及到收益、風險、費用等等，從BPoS發(fā)行者和BPoS客戶來看，矛盾的主要方面差異極大，正所謂是“此之蜜糖，彼之砒霜”，只有充分的披露才能提供開放、公正、公平和非歧視的市場環(huán)境。
   國際標準的制定過程遵從了否定之否定的規(guī)律
   ISO    21586:2020的研制過程并非一帆風順，每個階段的標準文稿，從語言文字到技術性內(nèi)容，都有不同國家提出意見，標準的質(zhì)量呈現(xiàn)螺旋式提高。對于語言文字方面的意見，我國專家反復對文稿進行修改完善，逐漸由原來對GB/T    32319生硬的翻譯，轉變?yōu)橥鈬鴮＜铱梢越邮艿牧鲿潮磉_；對于標準要與歐盟相關法律法規(guī)協(xié)調(diào)的意見，我國專家一方面學習ISO/IEC Directives    Part    II，了解標準與法律法規(guī)的關系，一方面對歐洲國家提出的相關法律法規(guī)中涉及到金融產(chǎn)品描述的內(nèi)容進行逐字逐句的分析，增強標準與歐盟有關法律要求的協(xié)調(diào)性。
   唯物辯證法是強大的思想武器和有效的方法論，在金融和科技快速融合發(fā)展的今天，以三大規(guī)律作為演進思考的基礎，結合但不拘泥本體論的形式化分析，可以更加有效地洞悉金融工作中面臨的諸多新情況和新問題，更好指導我們發(fā)揮標準在金融治理體系和治理能力現(xiàn)代化中的基礎性、戰(zhàn)略性作用，提高金融監(jiān)管和自律水平，為我國的經(jīng)濟發(fā)展和人民生活提供更好的金融服務。